融資租賃能通過應(yīng)收賬款質(zhì)押增信么

熱心網(wǎng)友：現(xiàn)在越來越多以應(yīng)收賬款質(zhì)押作為非標(biāo)融資的增信手段，在操作中應(yīng)注意幾個問題：1、應(yīng)收賬款質(zhì)押以在“中證動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)”的辦理出質(zhì)登記為標(biāo)志，宣告應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)設(shè)立。2、設(shè)立應(yīng)收賬款質(zhì)押是否要通知次債務(wù)人的處理。次債務(wù)人即該筆應(yīng)收賬款的付款方，現(xiàn)在穩(wěn)妥的操作方式是質(zhì)押權(quán)人和質(zhì)押人應(yīng)書面通知次債務(wù)人該筆應(yīng)收賬款的還款時間、還款金額和還款的特殊賬戶，并要求次債務(wù)人就上述通知內(nèi)容向質(zhì)押權(quán)人出具一份書面的確認(rèn)書或承諾函。如果應(yīng)收賬款質(zhì)押如果沒有通知次債務(wù)人，后果將很嚴(yán)重，則次債務(wù)人將依據(jù)物權(quán)法定原則和債的相對性原則，向質(zhì)押人即應(yīng)收賬款的債務(wù)人進(jìn)行清償。然而，如果通知了次債務(wù)人，但沒有取得次債務(wù)人的書面確認(rèn)或承諾函，結(jié)果依然比較麻煩，即依據(jù)債的相對性原則，通知無法對次債務(wù)人產(chǎn)生法律約束力。因此在實踐中，一定要在通知次債務(wù)人并獲得次債務(wù)人的書面確認(rèn)或者承諾函的義務(wù)作為抵押合同的某個條款（最好是前提條件），通過質(zhì)押合同的約定促成質(zhì)押人負(fù)責(zé)通知次債務(wù)人并為質(zhì)押權(quán)人獲得書面確認(rèn)和承諾函。3、應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)和次債務(wù)人抵消權(quán)的沖突處理。如果次債務(wù)人對質(zhì)押人也存在債權(quán)，則會有質(zhì)押權(quán)人向質(zhì)押人主張質(zhì)押權(quán)和次債務(wù)人向質(zhì)押人主張抵消權(quán)的沖突。有觀點認(rèn)為：1、次債務(wù)人行使抵消權(quán)是主動行使，不是被動受償，不能等同于普通債權(quán)的受償；2、應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)雖為物權(quán)，但其依附于應(yīng)收賬款的存在。根據(jù)《擔(dān)保法》第73條，質(zhì)權(quán)因質(zhì)物消滅而消滅。一旦次債務(wù)人主動行使抵銷權(quán)，應(yīng)收賬款即不復(fù)存在，應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)也歸于消滅；3、基于前文所述的債的相對性原則以及物權(quán)法定原則，次債務(wù)人行使抵銷權(quán)沒有任何法律障礙。由此，我們看到應(yīng)收賬款抵押是存在一定風(fēng)險的。一旦次債權(quán)人行駛抵消權(quán)，則應(yīng)收賬款就沒有了，據(jù)此存在的應(yīng)收賬款抵押權(quán)就此滅失。此時，質(zhì)押權(quán)人只能依據(jù)《物權(quán)法》第216條（因不能歸責(zé)于質(zhì)權(quán)人的事由可能使質(zhì)押財產(chǎn)毀損或者價值明顯減少，足以危害質(zhì)權(quán)人權(quán)利的，質(zhì)權(quán)人有權(quán)要求出質(zhì)人提供相應(yīng)的擔(dān)保;出質(zhì)人不提供的，質(zhì)權(quán)人可以拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)，并與出質(zhì)人通過協(xié)議將拍賣、變賣所得的價款提前清償債務(wù)或者提存）要求質(zhì)押人增加相應(yīng)的擔(dān)保。但這時質(zhì)押人的財產(chǎn)情況往往很艱難了。因此，質(zhì)押權(quán)人應(yīng)在實務(wù)操作中增加下面幾道風(fēng)險防范措施：1、在簽署質(zhì)押合同之前，對質(zhì)押人和次債務(wù)人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行調(diào)查；2、在質(zhì)押合同條款中訂立，要求質(zhì)押人促成次債務(wù)人無任何債權(quán)的確認(rèn)書及承諾函，或者如次債務(wù)人對質(zhì)押人有債權(quán)但承諾不行使抵押權(quán)的書面確認(rèn)書或承諾，若行使抵押權(quán)則承擔(dān)賠償責(zé)任或者違約責(zé)任的書面確認(rèn)書或承諾函。（這里引入賠償責(zé)任或違約責(zé)任是因為抵銷權(quán)系屬法定權(quán)，不可以簡單地放棄行使)。4、應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)的實現(xiàn)。根據(jù)《物權(quán)法》第219條：債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場價格。應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)屬于權(quán)利質(zhì)權(quán)的一種，其實現(xiàn)同樣適用于以上條款。此外，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第一百零六條　質(zhì)權(quán)人向出質(zhì)人、出質(zhì)債權(quán)的債務(wù)人行使質(zhì)權(quán)時，出質(zhì)人、出質(zhì)債權(quán)的債務(wù)人拒絕的，質(zhì)權(quán)人可以起訴出質(zhì)人和出質(zhì)債權(quán)的債務(wù)人，也可以單獨起訴出質(zhì)債權(quán)的債務(wù)人。因此，應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)時，質(zhì)押權(quán)人可以要求次債務(wù)人對其承擔(dān)清償責(zé)任

熱心網(wǎng)友：中小企業(yè)融資渠道可以合理利用銀行業(yè)務(wù)，現(xiàn)在銀行貸款是有，但是少得可憐，而且要擔(dān)保、要抵押，貸款門檻高，對中小企業(yè)來說只能是杯水車薪或望而止步，小企業(yè)幾乎沒法開展業(yè)務(wù)，而其它融資渠道又很有限。其實小企業(yè)每年都有欠款（應(yīng)收賬款）沒有回收，周轉(zhuǎn)資金不足，直接影響小企業(yè)的正常運營。 允許用應(yīng)收賬款質(zhì)押對中小企業(yè)融資，是放寬了銀行的貸款抵押范圍，因此，用應(yīng)收賬款做抵押，擴(kuò)大了中小企業(yè)融資渠道或融資規(guī)模，可從銀行取得貸款，補充中小企業(yè)周轉(zhuǎn)資金，保證中小企業(yè)的健康發(fā)展，但應(yīng)收賬款的可回收度是銀行將面對的風(fēng)險。