【焦點】億晶光電遭立案調(diào)查始末

6月21日晚間，億晶光電公告稱收到證監(jiān)會下發(fā)的立案調(diào)查通知書，原因是公司涉嫌信息披露違法違規(guī)。

盡管證監(jiān)會并沒有披露億晶光電涉嫌違反信披法規(guī)的具體細節(jié)，但是記者了解到，在6月20日，億晶光電曾收到上交所下發(fā)的監(jiān)管函，億晶光電實控人荀建華存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項未如實披露，以及億晶光電未及時披露其全資孫公司存在重大仲裁事項。

“此次證監(jiān)會的立案調(diào)查，主要是與孫公司存在重大仲裁事項未及時披露有關(guān)?！眱|晶光電董秘劉黨旗告訴記者，可能還涉及其他的情況，而其他的情況具體指的是什么，其表示不清楚。

對此前“守口如瓶”的億晶光電，這份立案調(diào)查通知書應(yīng)該算不得突如其來；對沒有準備的投資者而言，事件后續(xù)影響將逐漸顯現(xiàn)。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項未如實披露

《監(jiān)管函》中首先提及的是億晶光電未如實披露股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。

今年1月份，億晶光電曾披露，公司實控人荀建華將持有公司8929萬股(占總股本7.59%)作價15億元轉(zhuǎn)讓給深圳市勤誠達投資管理有限公司(以下簡稱勤誠達投資)，億晶光電稱，交易后荀建華依然持有公司22.77%的股權(quán)，不會導(dǎo)致上市公司實控人變更。

但記者了解到的實際情況卻是，在去年底以及今年初，荀建華與勤誠達投資簽署相關(guān)協(xié)議，將2.35億股公司股份(占公司總股本的20%)轉(zhuǎn)讓給勤誠達投資，轉(zhuǎn)讓價款為30億元。

值得注意的是，由于荀建華擔任億晶光電董事長、總經(jīng)理職務(wù)，根據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定，每年協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份不得超過自身持股的25%，荀建華無法一次性將自己持有公司20%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓出去。

因此，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易分為兩期，其中第一期轉(zhuǎn)讓的股份為8929萬股(占總股本7.59%)，對價15億元；第二期轉(zhuǎn)讓的股份為1.46億股(占總股本的12.41%)，對價15億元。

而如果上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易完成，億晶光電的實控人將變更為古耀明。

事情的進展是，自今年1月份億晶光電披露了第一期股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項后，對于第二期股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項并未進行及時披露。

今年3月17日，荀建華、勤誠達投資簽署了《補充協(xié)議》，將第二期股份轉(zhuǎn)讓價格調(diào)整為14億元，對億晶光電的經(jīng)營管理做出了安排；3月23日，雙方再次簽署《備忘錄》，對第一期股份轉(zhuǎn)讓價款的支付方式進行了調(diào)整。

對于上述情況，記者梳理發(fā)現(xiàn)，億晶光電未對《補充協(xié)議》、《備忘錄》的內(nèi)容予以及時公告。

不僅如此，在億晶光電發(fā)布第一期股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告后，監(jiān)管層也曾多次對億晶光電進行問詢，不過荀建華和勤誠達投資始終對公司控制權(quán)問題“守口如瓶”。直到今年5月26日，億晶光電才在“控股股東可能發(fā)生變更的提示性公告”中表示，荀建華早在今年1月份就與勤誠達集團簽訂了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定荀建華持有公司20%的股份轉(zhuǎn)讓給勤誠達投資。

那么，荀建華以及勤誠達投資為何未及時披露相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告呢？

在6月1日回復(fù)上交所的問詢中，億晶光電表示，第一期轉(zhuǎn)讓上市公司7.59%股份這一事實，未有任何一方對此提出異議，然而第二期股權(quán)交易則可能存在無法順利進行的跡象。億晶光電稱，荀建華主觀上沒有隱瞞交易的惡意，只是考慮到第二期股權(quán)交易不確定性很大，為了避免給上市公司股東造成不必要的影響，才沒有完整披露整體交易。

“任何協(xié)議都存在商議風險和不確定性，風險的大小是由股東知情權(quán)得到保障的情況以外的判斷?！鄙虾Ｃ鱾惵蓭熓聞?wù)所王智斌律師向記者表示，“決定權(quán)由股東自己決定，但是你不能不告訴他?！?/p>

未及時披露孫公司涉重大仲裁

記者了解到，造成雙方第二期股權(quán)轉(zhuǎn)讓不確定性的主要原因，是億晶光電的孫公司存在重大仲裁未及時披露，而這也是劉黨旗所提及的億晶光電此次被立案調(diào)查的主要原因。

記者梳理公告發(fā)現(xiàn)，億晶光電于6月13日發(fā)布的《詳式權(quán)益變動報告書》中稱，勤誠達投資列出了3條原因，指責荀建華違約。