南京市政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市財政局關(guān)于完善公交企業(yè)成本規(guī)制財政補貼實施方案的通知

寧政辦發(fā)〔2017〕31號

　　各區(qū)人民政府，市府各委辦局，市各直屬單位：

　　市政府同意市財政局?jǐn)M定的《完善公交企業(yè)成本規(guī)制財政補貼實施方案》，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

南京市人民政府辦公廳

2017年2月9日

(此件公開發(fā)布)

完善公交企業(yè)成本規(guī)制財政補貼實施方案

(市財政局 2017年2月)

　　為完善公交企業(yè)成本規(guī)制財政補貼制度，促進(jìn)公交企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高財政補貼資金使用效果，特制定本實施方案。

　　一、完善財政補貼的目標(biāo)

　　以成本規(guī)制財政補貼為基礎(chǔ)，厘清政府與企業(yè)的責(zé)任界限，政策性虧損由政府承擔(dān)、經(jīng)營性虧損由企業(yè)承擔(dān)，激勵企業(yè)以降低成本為核心，加強經(jīng)營管理，增收節(jié)支，積極尋求兼顧公益性和企業(yè)效益的改善措施，促進(jìn)公交企業(yè)從規(guī)模擴(kuò)張為主的外延式發(fā)展，向以提高效率和質(zhì)量為主導(dǎo)的內(nèi)涵式發(fā)展轉(zhuǎn)變，建立公交企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營模式。

　　二、完善財政補貼的原則

　　(一)補償性原則。對為降低市民公交出行成本的各類優(yōu)惠、折扣等體現(xiàn)在票價上的優(yōu)惠，實行政府購買公共服務(wù)方式對公交企業(yè)進(jìn)行補貼。

　　(二)約束性原則。通過調(diào)整財政“兜底式”補貼方法，實行定額補貼與單項補貼相結(jié)合方式，促進(jìn)公交企業(yè)加強運營管理，提高經(jīng)營效率。

　　(三)激勵性原則。強化對公交企業(yè)運營績效考核，建立公交企業(yè)成本控制與財政補貼、高管人員薪酬相掛鉤的獎懲機(jī)制。保持線上人員(駕駛員)工資自然增長機(jī)制，實行薪酬分配向線上人員傾斜。

　　三、完善財政補貼的內(nèi)容

　　(一)調(diào)整財政補貼管理方式

　　將現(xiàn)行公交企業(yè)財政補貼由市統(tǒng)一審計管理方式，調(diào)整為原則上市、區(qū)分級審計管理，即市公交集團(tuán)本部、江南公交公司財政補貼由市審計測算；揚子公交公司、江寧公交公司財政補貼由江北各區(qū)(園區(qū))、江寧區(qū)審計測算，或委托市組織各區(qū)共同審計測算。分級審計管理體現(xiàn)事權(quán)與財權(quán)相統(tǒng)一，促進(jìn)各區(qū)加強公交企業(yè)經(jīng)營管理，保障補貼資金及時到位。

　　(二)調(diào)整市區(qū)財政補貼分擔(dān)辦法

　　1.市公交集團(tuán)本部作為江南、揚子兩公司的管理機(jī)構(gòu)，其財政補貼由現(xiàn)市級全額承擔(dān)，調(diào)整為按兩公司車輛規(guī)模由市區(qū)分?jǐn)?，即屬于江南公司分?jǐn)偟难a貼由市級財政承擔(dān)，屬于揚子公司分?jǐn)偟难a貼由市與江北各區(qū)財政2∶8比例分擔(dān)。

　　2.將江寧公交公司、揚子公交公司財政補貼市區(qū)2∶8分擔(dān)方式，調(diào)整為按2016年市對江寧公交、揚子公交實際補貼數(shù)，實行定額包干，今后不再增減。

　　(三)調(diào)整財政補貼核定方式

　　以成本規(guī)制為基礎(chǔ)，對市公交集團(tuán)本部、江南公交公司實行“定額補貼”加“單項補貼”的財政補貼核定方式。

　　1.定額補貼：以2015年度企業(yè)經(jīng)營審計結(jié)果，測算2016年成本規(guī)制財政綜合補貼金額為基數(shù)，扣除單項補貼金額后進(jìn)行核定。定額補貼主要是保障公交企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)模上正常運營，包括人工費用、車輛運行費用、財務(wù)費用等，其中每年在核定的定額補貼金額中提取30%，作為考核補貼，與考核結(jié)果掛鉤。

　　2.單項補貼：對屬于公交企業(yè)不可控的政府政策、指令事項，對公交企業(yè)成本影響較大的項目，通過政府購買服務(wù)方式單獨計算給予補貼，有下列幾項：

　　(1)乘車優(yōu)惠補貼：主要是成人卡刷卡折扣、學(xué)生優(yōu)惠、老年人優(yōu)惠、殘疾人優(yōu)惠、換乘優(yōu)惠、分季節(jié)票價等各類優(yōu)惠票價與物價部門核定的票價之間差額的優(yōu)惠補貼。

　　(2)新能源汽車使用補貼：因新能源公交車購置費用較高，對扣除購車補貼后仍高出普通公交車的折舊費用單獨計算給予一定補貼。

　　(3)生僻線路補貼：經(jīng)政府指定的通往保障房片區(qū)等的惠民線路和經(jīng)主管部門認(rèn)定的符合條件的生僻線路在一定時間和范圍內(nèi)給予一定補貼。

　　(4)公交信息化建設(shè)補貼：為加強對公交企業(yè)信息化建設(shè)和管理，每年公交企業(yè)通過申報信息化建設(shè)項目，并與運營效率提升掛鉤的方式獲得補貼。

　　(5)中央油價補貼：直接轉(zhuǎn)移支付中央下達(dá)的中央油價補貼。

　　(6)其他：經(jīng)市政府批準(zhǔn)的增支因素。

　　四、完善考核機(jī)制

　　完善公交企業(yè)安全服務(wù)、經(jīng)營績效考核制度，采取綜合考核與單項考核相結(jié)合方式進(jìn)行。對公交企業(yè)定額補貼與綜合考核相掛鉤；對高管及線下人員(非駕駛員)的薪酬管理與單項考核相掛鉤；對線上人員(駕駛員)的薪酬管理不與成本考核相掛鉤，實行工資自然增長機(jī)制。

　　(一)建立考核指標(biāo)體系

　　1.安全服務(wù)指標(biāo)為：安全生產(chǎn)、客運服務(wù)、行業(yè)規(guī)范、公益指令等四項。

　　2.經(jīng)營績效指標(biāo)為：分為經(jīng)營管理類、經(jīng)營業(yè)績類、經(jīng)營效率類共10項指標(biāo)。

　　經(jīng)營管理類：年末車輛數(shù)、年末職工人數(shù)、線上線下人員比、人駕比。

　　經(jīng)營業(yè)績類：年度營運總收入、年度千公里營運收入、年度運營總成本、年度千公里運營成本。

　　經(jīng)營效率類：年度千公里客運人次、年度平均滿載率。

　　(二)考核結(jié)果應(yīng)用

　　1.綜合考核總分100分，安全服務(wù)和經(jīng)營績效各占50%，綜合考核結(jié)果與公交企業(yè)定額補貼金額30%掛鉤。

　　2.單項考核以“年度運營總成本指標(biāo)”與高管及線下人員薪酬掛鉤。其中：高管人員以2015年總成本為基數(shù)，按總成本增減相應(yīng)扣減或獎勵薪酬；線下人員以2015年為基數(shù)，按總成本下降情況調(diào)增薪酬，否則薪酬不予調(diào)增。

　　對線上人員的薪酬調(diào)整不與成本考核相掛鉤，實行工資自然增長機(jī)制。具體考核辦法由市交通局、財政局、審計局另行制定。

　　五、配套措施

　　完善公交企業(yè)財政補貼管理，促進(jìn)公交企業(yè)良性可持續(xù)發(fā)展，各部門、公交主管單位、公交企業(yè)要密切配合，共同推進(jìn)。

　　(一)合理確定公交運力規(guī)模。要根據(jù)軌道交通運力規(guī)模、客運量變化趨勢，研究制定年度地面公交車輛運力控制規(guī)?？偭浚乐惯\力浪費，加大運營成本。目前在結(jié)構(gòu)性運力富余情況下，逐步壓減公交車輛規(guī)模，消化富余運力。(責(zé)任單位：市交通局、市公交集團(tuán))

　　(二)全面優(yōu)化公交線路設(shè)置。結(jié)合南京軌道交通發(fā)展現(xiàn)狀，盡快制定公交線路優(yōu)化方案，并建立起常態(tài)化調(diào)整機(jī)制，減少與地鐵重疊線路、多路重合線路，增加客源量大線路、公交微循環(huán)線路、長線變中短線路等運力，方便群眾出行，提高公交運營效率。(責(zé)任單位：市交通局、市公交集團(tuán))

　　(三)強化公交運營成本控制。在線路優(yōu)化的基礎(chǔ)上，科學(xué)合理安排線路運力、高低峰發(fā)車間隔，并嚴(yán)格按照發(fā)車間隔執(zhí)行，控制車輛無效行駛里程，減少“空駛”現(xiàn)象，提高千公里客運量和收入，降低千公里運營成本。(責(zé)任單位：市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))

　　(四)控制和優(yōu)化公交企業(yè)人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)。合理確定公交企業(yè)職工人員規(guī)模，優(yōu)化內(nèi)部人員結(jié)構(gòu)，增加線上人員的比重，降低線下人員的規(guī)模，使“線上線下人員比”“人駕比”達(dá)到合理水平，從源頭控制公交人力運營成本。(責(zé)任單位：市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))

　　(五)規(guī)范職工薪酬增長管理。按照國有企業(yè)薪酬管理要求，推進(jìn)職工薪酬管理制度改革，建立公交企業(yè)一線駕駛?cè)藛T薪酬增長機(jī)制，管理人員薪酬與企業(yè)成本控制掛鉤機(jī)制，激發(fā)公交企業(yè)職工活力。(責(zé)任單位：市城建集團(tuán)、市公交集團(tuán))

　　(六)加大公共交通場站建設(shè)力度。目前公交場站建設(shè)滯后，布局不盡合理，增加了公交空駛里程和運營成本，有關(guān)部門要在規(guī)劃、用地、審批等方面給予傾向，同時允許公交場站開展綜合利用，多渠道增加收入，彌補公交企業(yè)主營虧損。(責(zé)任單位：市交通局、市規(guī)劃局)

　　(七)合理推廣使用新能源公交車。新能源公交車使用對城市減少污染、保護(hù)環(huán)境發(fā)揮了積極作用，目前新能源公交車運行效率偏低，綜合成本偏高。要社會效益和經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)籌兼顧，在符合國家新能源公交車推廣政策的前提下，合理確定我市推廣應(yīng)用計劃。(責(zé)任單位：市交通局、市財政局)

　　(八)完善公交票價政策。適時開展公共交通票價體系評估工作，在兼顧公益性和企業(yè)經(jīng)營性的基礎(chǔ)上，合理確定整體票價水平。可借鑒其他城市票價改革經(jīng)驗，研究建立與城市社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、居民收入、企業(yè)經(jīng)營成本等聯(lián)動的票價調(diào)整機(jī)制，明確票價調(diào)節(jié)啟動條件、調(diào)整幅度、調(diào)節(jié)程序等。(責(zé)任單位：市物價局、市交通局)

　　(九)加強公交企業(yè)運營績效考核。制定公交企業(yè)安全服務(wù)和運營績效考核辦法，完善考核指標(biāo)體系，將考核結(jié)果與財政補貼、管理層薪酬掛鉤，建立經(jīng)營結(jié)果向市政府報告制度，真正達(dá)到考核的目的。(責(zé)任單位：市交通局、市財政局、市審計局、市城建集團(tuán))

　　本方案從2017年起施行，期限為三年。