光伏信貸風險及防范對策探析

　　太陽能光伏產(chǎn)業(yè)是我國戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)之一，目前我國光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能、產(chǎn)量均位列世界第一，但由于行業(yè)兩頭(市場和核心產(chǎn)業(yè))在外，加上歐美兩次雙反，整個行業(yè)存在產(chǎn)能過剩、價格下跌、貨款難收、利潤下滑等問題，行業(yè)步履維艱。近年來，隨著國家一系列扶持政策的出臺，光伏行業(yè)出現(xiàn)回暖跡象，但受經(jīng)濟下行影響，行業(yè)深度洗牌，整個行業(yè)處于結構調(diào)整轉型升級中，未來變量仍然較大，銀行授信風險壓力依然突出。

　　一、發(fā)展現(xiàn)狀

　　作為揚中市支柱產(chǎn)業(yè)之一，目前，全市共有大大小小光伏企業(yè)近50家，有6家企業(yè)進入工信部光伏制造行業(yè)規(guī)范條件企業(yè)名錄，占全國企業(yè)總數(shù)的4%。2014年光伏生產(chǎn)總值達259.4億元，占全市工業(yè)產(chǎn)值的17.3%。目前，在揚中農(nóng)商銀行有授信的光伏企業(yè)12家，授信金額達3.1億元;用信的光伏企業(yè)12家，用信金額達2.94億元。

　　二、產(chǎn)業(yè)特點

　　(一)光伏產(chǎn)業(yè)鏈條已經(jīng)初步形成。目前，揚中市已經(jīng)形成了從硅料提純、鑄錠切片、封裝組件至集成應用等諸多環(huán)節(jié)的完整鏈條，涉及上中下游5個環(huán)節(jié)10多個產(chǎn)品。同時，還涌現(xiàn)出一大批中小企業(yè)投入光伏產(chǎn)業(yè)配套領域，光伏焊帶、碳化硅、坩堝、光伏玻璃、石墨器件、接線盒等，已經(jīng)初步形成了具有一定規(guī)模和特色、產(chǎn)業(yè)鏈條相對完整的新能源產(chǎn)業(yè)基地。

　　(二)產(chǎn)業(yè)技術具有一定領先地位。揚中市國家能源新能源接入設備研發(fā)(實驗)中心研發(fā)的逆變器產(chǎn)品技術指標達到了國際先進水平，智能光伏獨立系統(tǒng)在國內(nèi)擁有獨一無二的市場地位，一些光伏企業(yè)鑄錠切片，致力于行業(yè)領先地位，目前轉換率達到了17.5%以上;一些光伏企業(yè)的接線盒產(chǎn)品，已成為全球業(yè)內(nèi)享譽的國際產(chǎn)品，從一直模仿變成一直被模仿，技術工藝水平在行業(yè)當中具有一定領先地位。

　　(三)企業(yè)光伏發(fā)電項目逐步推廣。揚中市陸續(xù)已有二三十家居民及企業(yè)建設了屋面光伏電站，裝機容量達到了58.1千瓦，部分企業(yè)也加快分布式光伏電站建設的積極應用，通靈電器200千瓦項目已通過揚中市發(fā)改委的備案。

　　(四)分布式光伏入戶逐步認同。目前，揚中市已有16戶居民家庭申請建設分布式光伏屋面電站，申請總容量達66.9KW，12戶已并網(wǎng)發(fā)電，總容量55.7KW，2014年上半年已并網(wǎng)發(fā)電約2.18萬千瓦。據(jù)調(diào)查了解，該市新壩鎮(zhèn)政府正推進光伏入戶項目，首期規(guī)模達到200-300戶，按電站運營期限為20年計算，效益可達7.6萬元，真正實現(xiàn)光伏惠民，改善民生，分布式光伏入戶逐步被接受和推廣。

　　三、面臨挑戰(zhàn)

　　(一)政策存在不穩(wěn)定性。雖然部門密集出臺光伏并網(wǎng)、電價補貼、國內(nèi)光伏電站建設需求強勁等利好政策，但政策能否落地還有待觀察，而且光伏發(fā)電仍然存在明顯的成本劣勢，投資回收期較長，同時加上本輪美國雙反，歐盟、亞太等國紛紛效仿，貿(mào)易壁壘依然存在。

　　(二)出口不穩(wěn)定性因素多。據(jù)了解，歐洲市場目前已萎縮且有限價制約;日本市場后勁不足，隨時可能剎車;美國市場雙反限制明顯，而新興市場又未能快速崛起，未來光伏市場的主體還是在國內(nèi)。

　　(三)貨款回籠周期較長。財務風險突出表現(xiàn)在應收賬款增多，民間融資成本高、資金回籠周期長。同時，應收賬款周轉率低，短期償債能力下降，貨款回籠壓力大，一旦有金融機構壓縮退出授信，極有可能出現(xiàn)大范圍違約事件的發(fā)生。

　　(四)產(chǎn)能過剩問題仍存。一方面企業(yè)在通過技改或投資建廠擴大產(chǎn)能，另一方面受市場補貼刺激快速擴大影響，部分閑置產(chǎn)能也開始啟動，組件產(chǎn)能依然高企，部分落后產(chǎn)能在地方政府政策庇護下也未能及時退出。

　　四、防控措施

　　在當前光伏市場不確定因素增多的情況下，企業(yè)的經(jīng)營狀況與發(fā)展前景直接影響銀行信貸資產(chǎn)的風險狀況和質量安全，為此，必須加強對光伏企業(yè)信貸風險的防控，確保信貸資產(chǎn)安全。

　　(一)密切關注國內(nèi)外行業(yè)發(fā)展走勢。要求我行前臺業(yè)務部門、中臺授信管理和后臺風險管理等部門應密切關注全球重點光伏市場行業(yè)發(fā)展動向，國內(nèi)行業(yè)政策調(diào)整，協(xié)助轄內(nèi)企業(yè)樹立風險經(jīng)營觀念，引導企業(yè)建立風險管理體系。

　　(二)堅持扶優(yōu)限劣差異化授信政策。堅持有保有控、有保有壓一戶一策差別化授信策略，對不同分類客戶采取差別化的信貸策略，支持具有自主知識產(chǎn)權、技術先進、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)做優(yōu)做強。

　　(三)避免盲目擴大授信和用信規(guī)模。重點防范光伏產(chǎn)業(yè)鏈上從事組件和硅片的生產(chǎn)性企業(yè)貸款風險，認清當前光伏行業(yè)回暖和產(chǎn)能過剩并存的動態(tài)變化趨勢，繼續(xù)采取維持審慎介入的信貸政策，嚴格控制大額集團授信客戶用信額度，嚴格限制對光伏企業(yè)單純擴大產(chǎn)能項目授信。

　　(四)加強日常監(jiān)管和做好風險預警。加大對光伏貸款的監(jiān)管頻率和力度，加強貸款三查力度，緊密跟蹤企業(yè)的經(jīng)營和現(xiàn)金流狀況;建立企業(yè)重大事項報告制度，及時做好企業(yè)風險防范預案;綜合運用企業(yè)控制人座談、財務風險分析等方法，掌握企業(yè)經(jīng)營管理狀況和債務償還能力，加強貸后管理，切實防范信貸風險。

　　(五)創(chuàng)新光伏融資產(chǎn)品和服務方式。根據(jù)光伏產(chǎn)業(yè)鏈資金需求特點，選擇技術水平強，市場占用率高，又需要資金的企業(yè)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，滿足融資需求。