光伏信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策探析

　　太陽能光伏產(chǎn)業(yè)是我國(guó)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)之一，目前我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能、產(chǎn)量均位列世界第一，但由于行業(yè)兩頭(市場(chǎng)和核心產(chǎn)業(yè))在外，加上歐美兩次雙反，整個(gè)行業(yè)存在產(chǎn)能過剩、價(jià)格下跌、貨款難收、利潤(rùn)下滑等問題，行業(yè)步履維艱。近年來，隨著國(guó)家一系列扶持政策的出臺(tái)，光伏行業(yè)出現(xiàn)回暖跡象，但受經(jīng)濟(jì)下行影響，行業(yè)深度洗牌，整個(gè)行業(yè)處于結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型升級(jí)中，未來變量仍然較大，銀行授信風(fēng)險(xiǎn)壓力依然突出。

　　一、發(fā)展現(xiàn)狀

　　作為揚(yáng)中市支柱產(chǎn)業(yè)之一，目前，全市共有大大小小光伏企業(yè)近50家，有6家企業(yè)進(jìn)入工信部光伏制造行業(yè)規(guī)范條件企業(yè)名錄，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的4%。2014年光伏生產(chǎn)總值達(dá)259.4億元，占全市工業(yè)產(chǎn)值的17.3%。目前，在揚(yáng)中農(nóng)商銀行有授信的光伏企業(yè)12家，授信金額達(dá)3.1億元;用信的光伏企業(yè)12家，用信金額達(dá)2.94億元。

　　二、產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)

　　(一)光伏產(chǎn)業(yè)鏈條已經(jīng)初步形成。目前，揚(yáng)中市已經(jīng)形成了從硅料提純、鑄錠切片、封裝組件至集成應(yīng)用等諸多環(huán)節(jié)的完整鏈條，涉及上中下游5個(gè)環(huán)節(jié)10多個(gè)產(chǎn)品。同時(shí)，還涌現(xiàn)出一大批中小企業(yè)投入光伏產(chǎn)業(yè)配套領(lǐng)域，光伏焊帶、碳化硅、坩堝、光伏玻璃、石墨器件、接線盒等，已經(jīng)初步形成了具有一定規(guī)模和特色、產(chǎn)業(yè)鏈條相對(duì)完整的新能源產(chǎn)業(yè)基地。

　　(二)產(chǎn)業(yè)技術(shù)具有一定領(lǐng)先地位。揚(yáng)中市國(guó)家能源新能源接入設(shè)備研發(fā)(實(shí)驗(yàn))中心研發(fā)的逆變器產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)水平，智能光伏獨(dú)立系統(tǒng)在國(guó)內(nèi)擁有獨(dú)一無二的市場(chǎng)地位，一些光伏企業(yè)鑄錠切片，致力于行業(yè)領(lǐng)先地位，目前轉(zhuǎn)換率達(dá)到了17.5%以上;一些光伏企業(yè)的接線盒產(chǎn)品，已成為全球業(yè)內(nèi)享譽(yù)的國(guó)際產(chǎn)品，從一直模仿變成一直被模仿，技術(shù)工藝水平在行業(yè)當(dāng)中具有一定領(lǐng)先地位。

　　(三)企業(yè)光伏發(fā)電項(xiàng)目逐步推廣。揚(yáng)中市陸續(xù)已有二三十家居民及企業(yè)建設(shè)了屋面光伏電站，裝機(jī)容量達(dá)到了58.1千瓦，部分企業(yè)也加快分布式光伏電站建設(shè)的積極應(yīng)用，通靈電器200千瓦項(xiàng)目已通過揚(yáng)中市發(fā)改委的備案。

　　(四)分布式光伏入戶逐步認(rèn)同。目前，揚(yáng)中市已有16戶居民家庭申請(qǐng)建設(shè)分布式光伏屋面電站，申請(qǐng)總?cè)萘窟_(dá)66.9KW，12戶已并網(wǎng)發(fā)電，總?cè)萘?5.7KW，2014年上半年已并網(wǎng)發(fā)電約2.18萬千瓦。據(jù)調(diào)查了解，該市新壩鎮(zhèn)政府正推進(jìn)光伏入戶項(xiàng)目，首期規(guī)模達(dá)到200-300戶，按電站運(yùn)營(yíng)期限為20年計(jì)算，效益可達(dá)7.6萬元，真正實(shí)現(xiàn)光伏惠民，改善民生，分布式光伏入戶逐步被接受和推廣。

　　三、面臨挑戰(zhàn)

　　(一)政策存在不穩(wěn)定性。雖然部門密集出臺(tái)光伏并網(wǎng)、電價(jià)補(bǔ)貼、國(guó)內(nèi)光伏電站建設(shè)需求強(qiáng)勁等利好政策，但政策能否落地還有待觀察，而且光伏發(fā)電仍然存在明顯的成本劣勢(shì)，投資回收期較長(zhǎng)，同時(shí)加上本輪美國(guó)雙反，歐盟、亞太等國(guó)紛紛效仿，貿(mào)易壁壘依然存在。

　　(二)出口不穩(wěn)定性因素多。據(jù)了解，歐洲市場(chǎng)目前已萎縮且有限價(jià)制約;日本市場(chǎng)后勁不足，隨時(shí)可能剎車;美國(guó)市場(chǎng)雙反限制明顯，而新興市場(chǎng)又未能快速崛起，未來光伏市場(chǎng)的主體還是在國(guó)內(nèi)。

　　(三)貨款回籠周期較長(zhǎng)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)在應(yīng)收賬款增多，民間融資成本高、資金回籠周期長(zhǎng)。同時(shí)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率低，短期償債能力下降，貨款回籠壓力大，一旦有金融機(jī)構(gòu)壓縮退出授信，極有可能出現(xiàn)大范圍違約事件的發(fā)生。

　　(四)產(chǎn)能過剩問題仍存。一方面企業(yè)在通過技改或投資建廠擴(kuò)大產(chǎn)能，另一方面受市場(chǎng)補(bǔ)貼刺激快速擴(kuò)大影響，部分閑置產(chǎn)能也開始啟動(dòng)，組件產(chǎn)能依然高企，部分落后產(chǎn)能在地方政府政策庇護(hù)下也未能及時(shí)退出。

　　四、防控措施

　　在當(dāng)前光伏市場(chǎng)不確定因素增多的情況下，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況與發(fā)展前景直接影響銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和質(zhì)量安全，為此，必須加強(qiáng)對(duì)光伏企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控，確保信貸資產(chǎn)安全。

　　(一)密切關(guān)注國(guó)內(nèi)外行業(yè)發(fā)展走勢(shì)。要求我行前臺(tái)業(yè)務(wù)部門、中臺(tái)授信管理和后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理等部門應(yīng)密切關(guān)注全球重點(diǎn)光伏市場(chǎng)行業(yè)發(fā)展動(dòng)向，國(guó)內(nèi)行業(yè)政策調(diào)整，協(xié)助轄內(nèi)企業(yè)樹立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)觀念，引導(dǎo)企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　(二)堅(jiān)持扶優(yōu)限劣差異化授信政策。堅(jiān)持有保有控、有保有壓一戶一策差別化授信策略，對(duì)不同分類客戶采取差別化的信貸策略，支持具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、技術(shù)先進(jìn)、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。

　　(三)避免盲目擴(kuò)大授信和用信規(guī)模。重點(diǎn)防范光伏產(chǎn)業(yè)鏈上從事組件和硅片的生產(chǎn)性企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)清當(dāng)前光伏行業(yè)回暖和產(chǎn)能過剩并存的動(dòng)態(tài)變化趨勢(shì)，繼續(xù)采取維持審慎介入的信貸政策，嚴(yán)格控制大額集團(tuán)授信客戶用信額度，嚴(yán)格限制對(duì)光伏企業(yè)單純擴(kuò)大產(chǎn)能項(xiàng)目授信。

　　(四)加強(qiáng)日常監(jiān)管和做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。加大對(duì)光伏貸款的監(jiān)管頻率和力度，加強(qiáng)貸款三查力度，緊密跟蹤企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流狀況;建立企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告制度，及時(shí)做好企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案;綜合運(yùn)用企業(yè)控制人座談、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析等方法，掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況和債務(wù)償還能力，加強(qiáng)貸后管理，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　　(五)創(chuàng)新光伏融資產(chǎn)品和服務(wù)方式。根據(jù)光伏產(chǎn)業(yè)鏈資金需求特點(diǎn)，選擇技術(shù)水平強(qiáng)，市場(chǎng)占用率高，又需要資金的企業(yè)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，滿足融資需求。