天業(yè)通聯(lián)遭深交所問詢，重組中置出資產(chǎn)有問題？

6月12日，天業(yè)通聯(lián)就置出資產(chǎn)對價(jià)支付安排變更的原因、付款時(shí)間調(diào)整對上市公司的影響等問題，正式回復(fù)了深交所下發(fā)的問詢函。

據(jù)回復(fù)函，關(guān)于置出資產(chǎn)對價(jià)支付安排變更的原因，天業(yè)通聯(lián)指出，作為本次重大資產(chǎn)重組交易的重要組成部分，《補(bǔ)充協(xié)議》對置出資產(chǎn)對價(jià)支付安排的調(diào)整，是交易各方在友好協(xié)商基礎(chǔ)上綜合考慮確定的，有利于本次交易的順利推進(jìn)。其中，置出資產(chǎn)對價(jià)前兩筆共計(jì)7億元仍按原約定支付，公司在協(xié)議生效后12個(gè)月內(nèi)完成置出資產(chǎn)對價(jià)總額55．03％的現(xiàn)金收取，有效保障公司利益；后兩筆共計(jì)5．72億元分別較原約定支付周期延長六個(gè)月，置出資產(chǎn)承接方可以有更充足的時(shí)間調(diào)配資金完成對價(jià)支付。

在回復(fù)函中，天業(yè)通聯(lián)明確表示，本次交易成功實(shí)施對上市公司有積極影響。

據(jù)回復(fù)函，本次交易方案包括（一）重大資產(chǎn)出售；（二）發(fā)行股份購買資產(chǎn)。上述重大資產(chǎn)出售和發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時(shí)生效、互為前提，任何一項(xiàng)因未獲得所需的批準(zhǔn)（包括但不限于相關(guān)交易方內(nèi)部有權(quán)審批機(jī)構(gòu)及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)）而無法付諸實(shí)施，則另一項(xiàng)交易不予實(shí)施。

置出資產(chǎn)對價(jià)付款時(shí)間為重大資產(chǎn)出售的條款內(nèi)容，為本次交易相關(guān)協(xié)議的組成部分，置出對價(jià)付款時(shí)間調(diào)整系交易各方友好協(xié)商確定。

本次交易完成后，晶澳太陽能將成為公司全資子公司，并納入合并報(bào)表范圍。鑒于晶澳太陽能具有良好的盈利能力，本次交易將有助于公司創(chuàng)造新的利潤增長點(diǎn)，增強(qiáng)公司的盈利能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力，有利于保護(hù)投資者的利益。

根據(jù)立信會計(jì)師出具的信會師報(bào)字［2019］第ZB11309號《備考審計(jì)報(bào)告》和上會會計(jì)師出具的上會師報(bào)字（2019）第1351號《審計(jì)報(bào)告》，本次交易完成前后公司盈利能力變化情況如下

根據(jù)業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人的承諾，本次重大資產(chǎn)重組交易實(shí)施完畢后，晶澳太陽能在2019年度、2020年度和2021年度實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表范圍扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于60，000．00萬元、65，000．00萬元、70，000．00萬元。若盈利預(yù)測順利實(shí)現(xiàn)，將有助于改善公司的財(cái)務(wù)狀況，提高盈利能力，增強(qiáng)綜合競爭實(shí)力和持續(xù)經(jīng)營能力，符合全體股東的根本利益。

綜上，置出資產(chǎn)對價(jià)付款時(shí)間調(diào)整系交易各方友好協(xié)商確定；置出資產(chǎn)承接方華建興業(yè)及其關(guān)聯(lián)方中國華建的現(xiàn)有財(cái)務(wù)狀況為支付對價(jià)提供了保障；上述付款時(shí)間安排為本次交易相關(guān)協(xié)議的組成部分，履行了必要的審議程序，本次交易順利實(shí)施將顯著提升公司盈利能力，符合全體股東的根本利益。