37億美元買(mǎi)入、5000萬(wàn)美元拋售 力拓前CEO、CIO被指控收購(gòu)欺詐

明明資產(chǎn)評(píng)估為負(fù)的數(shù)億美元，卻以幾十億美元的高價(jià)買(mǎi)入，隨后數(shù)年又以幾千萬(wàn)美元的價(jià)格賤賣……這種高買(mǎi)、低賣的操作讓力拓及其前CEO和前財(cái)務(wù)總監(jiān)惹上了官司。

據(jù)CNBC，當(dāng)?shù)貢r(shí)間周二，美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)指控力拓(Rio Tinto)和兩名前任高管在2011年收購(gòu)莫桑比克煤礦開(kāi)采企業(yè)Riversdale Mining交易中涉嫌欺詐。

同日，英國(guó)金融管理局表示與力拓達(dá)成和解，這家公司將支付2740萬(wàn)英鎊(約合3560萬(wàn)美元)罰金用于解決同一則訴訟案件。這是該監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)一家公司違反公司上市規(guī)則開(kāi)出的史上最大罰單。原本的罰金為3910萬(wàn)英鎊，由于力拓較早同意和解，因此減少了罰款金額。

按照SEC的指控，力拓公司以及時(shí)任首席執(zhí)行官Tom Albanese、時(shí)任首席財(cái)務(wù)官Guy Elliott“奇葩”的操作是這樣的：

2011年，力拓通過(guò)收購(gòu)ASX上市公司Riversdale Mining來(lái)投資莫桑比克煤礦。然而，在內(nèi)部評(píng)估顯示莫桑比克礦業(yè)資產(chǎn)價(jià)值為負(fù)6.8億美元的情況下，力拓仍給出超過(guò)30億美元的估值。

隨著煤炭?jī)r(jià)格大幅下跌，該資產(chǎn)迅速貶值。這兩名高管試圖隱瞞或推遲向力拓董事會(huì)、審計(jì)師和投資者披露該資產(chǎn)項(xiàng)目的性質(zhì)和事態(tài)的嚴(yán)重程度。

2013年1月，另一名高管發(fā)現(xiàn)了會(huì)計(jì)報(bào)表中的違規(guī)行為，隨后CEO Thomas Albanese宣布辭職，力拓以區(qū)區(qū)5000萬(wàn)美元賤賣了這一資產(chǎn)。

SEC指控稱，時(shí)任首席執(zhí)行官Tom Albanese、時(shí)任首席財(cái)務(wù)官Guy Elliott明知項(xiàng)目正在迅速貶值，但沒(méi)有告訴投資者，還在問(wèn)題的嚴(yán)重性上誤導(dǎo)了力拓董事會(huì)。他們未能遵循會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和公司政策準(zhǔn)確評(píng)估和記錄資產(chǎn)價(jià)值。

“依其陳述，力拓和頂級(jí)高管未能坦白承認(rèn)其所從事的不成功交易。他們?cè)噲D通過(guò)隱瞞真相，以犧牲投資者利益來(lái)挽救自己的職位。”

在訴狀中，SEC提出民事罰款和追繳不當(dāng)?shù)美囊?，并尋求禁止Albanese和Elliott擔(dān)任上市公司管理職務(wù)或董事職務(wù)。

力拓打算上訴，其發(fā)布聲明稱：“力拓認(rèn)為，SEC所有的指控都是毫無(wú)根據(jù)的。”Thomas Albanese也在對(duì)外發(fā)布的一份聲明中表示：“這些指控沒(méi)有任何事實(shí)依據(jù)。”