巴安水務(wù)補(bǔ)充更正回復(fù)問詢函 詳解海外子公司KWI業(yè)務(wù)等

水處理網(wǎng)訊:11月4日早間，巴安水務(wù)補(bǔ)充和更正創(chuàng)業(yè)板管理部對該公司有關(guān)半年報問詢函事項，詳細(xì)介紹了海外資公司KWI的業(yè)務(wù)發(fā)展情況、分析營運(yùn)資金、合同資產(chǎn)、預(yù)付賬款，并分析了31家虧損子公司情況并檢討管控不足等。

關(guān)于對上海巴安水務(wù)股份有限公司

半年報問詢函回復(fù)的補(bǔ)充更正公告

2021 年 10 月 25 日，上海巴安水務(wù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）收到深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對上海巴安水務(wù)股份有限公司的半年報問詢函》（創(chuàng)業(yè)板半年報問詢函[2021]第 74 號），公司于 11 月 2 日對外披露《關(guān)于公司對<問詢函>回復(fù)的公告》（公告編號：2021-155）。根據(jù)深圳證券交易所的要求，現(xiàn)對《問詢函》問題的回復(fù)進(jìn)行補(bǔ)充更正，具體內(nèi)容如下所示：

1. 報告期內(nèi)，你公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 2.46 億元，較上年同期減少 49.56%，其中海水淡化業(yè)務(wù)收入為 0.97 億元，較上年同期大幅減少 54.95%，毛利率為38.76%，較上年同期增加 15.5 個百分點(diǎn)。

（2）半年報顯示，報告期內(nèi)你公司部分海水淡化、污水處理項目所在地在海外，但未披露相關(guān)具體信息。請補(bǔ)充說明你公司海外業(yè)務(wù)主要項目基本情況、公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)類型、銷售模式、收入構(gòu)成、占比及毛利率情況，并與上年同期相關(guān)情況進(jìn)行比對分析。

原答復(fù)：

公司海外業(yè)務(wù)主要項目基本情況、服務(wù)類型、銷售模式、收入構(gòu)成、占比毛利情況及上年同期比較情況如下：

注：EP---設(shè)計、采購承包（Engineering、Procurement）

DBO---設(shè)計、建設(shè)及運(yùn)營（Design-Build-Operate），一種國際通用的工程建設(shè)及運(yùn)

營模式。

補(bǔ)充更正后的答復(fù)：

公司海外業(yè)務(wù)主要項目基本情況、服務(wù)類型、銷售模式、收入構(gòu)成、占比毛利情況及上年同期比較情況如下：

注：EP---設(shè)計、采購承包（Engineering、Procurement）

DBO---設(shè)計、建設(shè)及運(yùn)營（Design-Build-Operate），一種國際通用的工程建設(shè)及運(yùn)營模式。

補(bǔ)充更正后的答復(fù)：

公司海外業(yè)務(wù)主要項目基本情況、服務(wù)類型、銷售模式、收入構(gòu)成、占比毛利情況及上年同期比較情況如下：

公司從 2019 年開始加大了對海外市場的開拓力度，同時與海水淡化技術(shù)相結(jié)合。因此，根據(jù) 2021 年半年報統(tǒng)計，主營業(yè)務(wù)收入 80%都由海外項目貢獻(xiàn)。

海外項目的主要集中地在中東、歐洲地區(qū)。其中中東占了大部分，集中在阿聯(lián)酋及沙特地區(qū)。公司將會對半年報進(jìn)行補(bǔ)充披露該信息。

2. 報告期末，你公司貨幣資金余額為 1.75 億元，其中因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等使用受限資金 1.3 億元；短期借款 2.34 億元，一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 4.48億元，長期借款為 9.07 億元。半年報顯示，你公司除“17 巴安債”逾期外，還存在多筆短期借款逾期的情形。

（1）請結(jié)合公司運(yùn)營資金周轉(zhuǎn)計劃、經(jīng)營和投融資安排、財務(wù)費(fèi)用規(guī)模等，補(bǔ)充說明現(xiàn)有可支配的貨幣資金能否滿足日常經(jīng)營需要，若不能，是否影響合同資產(chǎn)等在途項目的繼續(xù)推進(jìn)，并充分提示風(fēng)險；

原答復(fù)：

本問題尚需進(jìn)一步核實(shí)，公司擬于 11 月 3 日前補(bǔ)充回復(fù)并公告。

補(bǔ)充后的答復(fù)：

公司每月運(yùn)營資金，包括在手訂單所需經(jīng)營投入大約需要 3,000 萬元，截止2021 年年末，總共需要 6,000 萬元。

截止 2021 年 9 月 30 日，逾期債務(wù) 11,053.55 萬元，逾期金融債務(wù)財務(wù)費(fèi)用約 260 萬元/月，總計 11,573.55 萬元。

關(guān)于逾期債務(wù) 11,053.55 萬元，其中涉及 5,673.55 萬元已經(jīng)與銀行達(dá)成和解協(xié)議，公司目前正在溝通剩余逾期債務(wù) 5,380 萬元的延期事宜。公司預(yù)計上述5,380 萬債務(wù)可延期至明年一季度。

截止 2021 年年末，共需要可支配貨幣資金 17,573.55 萬元。如果三家銀行同意逾期債務(wù)延期，共需要可支配貨幣資金 11,433 萬元。

截止 2021 年 9 月 30 日，巴安水務(wù)貨幣資金余額為 1.57 億元，其中受限資金 1.2 億元。到 2021 年年底，公司可支配資金大約 5,500 萬元（貨幣資金余額及參股公司分紅款），同時也正在積極催討應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款大約會回款5,000-6,000 萬元。因此，基本沒有資金缺口。

對于合同資產(chǎn)項目，基本已都在結(jié)算狀態(tài)下，除尼泊爾污水廠項目，由于此項目為根據(jù)建設(shè)進(jìn)度支付同步支付建設(shè)款，因此，將不會受到重大影響。

公司擬采取或正采取的應(yīng)對措施如下：

1.公司正在積極催討應(yīng)收賬款；

2.通過股東山東高創(chuàng)建設(shè)投資集團(tuán)有限公司背景優(yōu)勢，積極地與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通；

3．維護(hù)、提升公司信用評級，拓寬公司融資渠道，增加公司的流動資金。

3. 報告期末，你公司其他非流動資產(chǎn)主要為合同資產(chǎn)，賬面原值為 22.66億元，占公司總資產(chǎn)的 43.48%，未計提減值準(zhǔn)備。請公司補(bǔ)充說明上述合同資產(chǎn)前十大金額的項目名稱、金額、合同金額、完工進(jìn)度、約定完工時間；結(jié)合客戶資信情況、履約能力和意愿、是否存在未按合同約定及時結(jié)算的情形、尚需投入資金及其來源等因素，說明相關(guān)項目繼續(xù)推進(jìn)的可行性、減值準(zhǔn)備計提的充分性。

原答復(fù)：

本問題尚需進(jìn)一步核實(shí)，公司擬于 11 月 3 日前回復(fù)并公告。

補(bǔ)充后的答復(fù)：

關(guān)于合同資產(chǎn)前十大情況如下表所示：

根據(jù)上述表格，公司認(rèn)真分析了每個項目客戶的基本情況及履約的意愿和能力，除了 2 個項目，公司已作為原告啟動訴訟程序并申請了財產(chǎn)保全，其余項目均在執(zhí)行、審計、結(jié)算等過程中。根據(jù) 2021 年 1 月至 6 月項目推進(jìn)的情況，公司認(rèn)為以上項目可以繼續(xù)推進(jìn)。因此，本期不考慮減值。