全國碳排放權(quán)交易上線在即 淺談配額分配及履約方式

大氣網(wǎng)訊:近日，國務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定，今年7月將擇時(shí)啟動(dòng)發(fā)電行業(yè)全國碳排放權(quán)交易市場上線交易，標(biāo)志著全國性碳排放權(quán)交易市場將正式啟動(dòng)。盡管初期只納入發(fā)電行業(yè)，但其每年超過40億噸的碳排放量，占全中國碳總排放量的40％，這將使中國碳市場成為全球覆蓋溫室氣體排放量規(guī)模最大的碳市場。

在此之前，歐盟碳市場是世界上交易規(guī)模最大，且制度最完善、納入企業(yè)最多的碳交易市場，多年發(fā)展積累了豐富經(jīng)驗(yàn)；其修正和完善碳交易機(jī)制的方法，可能對我國上線全國性碳市場具有借鑒意義。

本文將聚焦碳市場配額分配及履約方式，分別介紹歐盟和中國碳市場的具體情況，以助力中國健全碳排放權(quán)交易機(jī)制。

一、碳排放權(quán)交易體系簡介

碳排放權(quán)交易體系即一個(gè)碳排放總量控制下的交易市場，政府通過引入總量控制與交易機(jī)制（Cap and Trade），以設(shè)定、分配碳排放配額的方式，對企業(yè)碳排放進(jìn)行約束。當(dāng)企業(yè)碳排放量超出政府為其設(shè)定的配額時(shí)，則需通過碳交易市場購買相應(yīng)配額，也可通過建立或支持低碳項(xiàng)目獲得核證減排量，以抵消部分配額。

圖1. 碳交易體系的基本要素

二、歐盟碳市場配額分配及履約方式

歐盟碳排放權(quán)交易體系（European Union Emissions Trading System，以下簡稱EU-ETS）于2005年啟動(dòng)，交易產(chǎn)品為歐盟排放配額（European Union Allowance，以下簡稱EUA）。

歐盟碳市場的配額分配方式包括免費(fèi)和有償分配兩種：

1.免費(fèi)分配是指國家向企業(yè)免費(fèi)分配碳排放額度，常用分配方法包括歷史法（基于企業(yè)歷史排放情況）、歷史強(qiáng)度法（基于企業(yè)年度碳排放強(qiáng)度）和基準(zhǔn)線法（基于行業(yè)能效基準(zhǔn)）。

2.有償分配是指國家從配額總量中預(yù)留出部分或全部配額進(jìn)行拍賣/定價(jià)出售（目前主要為拍賣），前者由購買者競標(biāo)決定配額價(jià)格，后者由出售者決定配額價(jià)格。

當(dāng)企業(yè)碳排放低于分配配額，說明企業(yè)完成碳排放履約，且剩余額度可進(jìn)入市場，通過進(jìn)行交易讓企業(yè)賺取利潤；當(dāng)企業(yè)碳排放超過分配配額，則需企業(yè)從市場購買配額，或通過其他方式抵消配額。

初期發(fā)放免費(fèi)配額有助于降低碳交易對控排企業(yè)的成本沖擊，但這不利于控排企業(yè)形成碳減排壓力，因此需不斷收緊免費(fèi)配額的發(fā)放。歐盟碳市場可大致分為三個(gè)階段，第一和第二階段配額以免費(fèi)分配為主，第三階段工業(yè)企業(yè)以免費(fèi)分配配額為主，電廠采取全額拍賣。

EU-ETS覆蓋下的控排企業(yè)除了通過自主減排或購買配額的方式進(jìn)行履約，還可使用《京都議定書》規(guī)定的三種靈活方式，通過外部市場進(jìn)行履約：

1.清潔發(fā)展機(jī)制（Clean Development Mechanism，以下簡稱CDM）。CDM的核心是發(fā)達(dá)國家提供資金和技術(shù)支持，助力發(fā)展中國家開展具有溫室氣體減排效果的項(xiàng)目，項(xiàng)目所產(chǎn)生的減排量可使發(fā)達(dá)國家獲得核證減排量（Certification Emission Reduction，以下簡稱CER），用于完成控排任務(wù)。

2.聯(lián)合履約（Joint Implementation，以下簡稱JI）。JI的核心是發(fā)達(dá)國家之間以合作開展減排項(xiàng)目的方式完成減排任務(wù)。該類合作減排項(xiàng)目所產(chǎn)生的減排單位（Emission Reduction Unit，以下簡稱ERU）可轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)發(fā)達(dá)國家，助其完成控排任務(wù)。

3. 國際排放權(quán)貿(mào)易（International Emissions Trading，以下簡稱IET）。IET的核心是發(fā)達(dá)國家出售減排指標(biāo)給另一個(gè)發(fā)達(dá)國家。發(fā)達(dá)國家超額完成減排任務(wù)所實(shí)現(xiàn)的減排指標(biāo)，可通過貿(mào)易的方式轉(zhuǎn)讓給另外一個(gè)未能完成控排任務(wù)的發(fā)達(dá)國家。

EU-ETS接受CDM和JI項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排量，一定程度上導(dǎo)致配額供給超預(yù)期。因此，自2008年起，歐盟開始限制外部市場減排指標(biāo)的使用數(shù)量，維持配額供給的可控度。

三、中國碳市場配額分配及履約方式

中國的碳排放配額分配方式與歐盟碳市場相似，根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，排放配額分配初期以免費(fèi)配額為主，即由生態(tài)環(huán)境部向納入市場的重點(diǎn)排放單位免費(fèi)發(fā)放配額，日后會(huì)適時(shí)引入有償分配，并逐步擴(kuò)大有償分配比例。

中國首先將發(fā)電行業(yè)重點(diǎn)排放單位納入全國性碳市場，初期的配額設(shè)置考慮了發(fā)電行業(yè)供電和供熱，二者合計(jì)構(gòu)成總配額量。分配方案是根據(jù)歷史碳排放水平和產(chǎn)出，向所覆蓋的單位預(yù)分配碳配額，并在履約期末進(jìn)行調(diào)整，即與實(shí)際產(chǎn)出進(jìn)行掛鉤，其中配額所對應(yīng)的排放量根據(jù)各類別機(jī)組的碳排放基準(zhǔn)值計(jì)算。

履約過程中，當(dāng)重點(diǎn)排放單位實(shí)際排放量超過配額時(shí)，可以在碳交易市場購買配額，或者使用一定比例的國家核證自愿減排量（Chinese Certified Emission Reduction，簡稱CCER）抵消碳排放配額的清繳以完成履約義務(wù)，1單位CCER可抵消1噸CO2當(dāng)量的排放量。由于用于抵消的CCER需來自未被納入碳市場的風(fēng)電、光伏、森林碳匯等項(xiàng)目，因此基于CCER的抵消機(jī)制可以在促進(jìn)更多企業(yè)參與其中的同時(shí)，還可刺激清潔能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展。值得注意的是，《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》指出重點(diǎn)排放單位每年可以使用CCER抵消碳排放配額的清繳，但抵消比例不得超過應(yīng)清繳碳排放配額的5%。

四、啟發(fā)與思考

通過上述配額分配及履約方式的介紹和分析，以下三點(diǎn)啟發(fā)為我國健全碳市場機(jī)制提供參考：

01應(yīng)預(yù)防碳排放配額持續(xù)性的供大于求

由于歐盟排放配額長期供大于求，歐盟碳價(jià)曾長期處于低位，導(dǎo)致無法有效發(fā)揮碳市場作用?？刂泼赓M(fèi)配額比例、采用市場穩(wěn)定儲(chǔ)備制度（Market Stability Reserve, MSR）有效解決了配額盈余的問題。因此，基于我國市場穩(wěn)定度和成熟度，在配額總量設(shè)置過程中, 要堅(jiān)持適度從緊的原則，適時(shí)調(diào)控配額分配比例，以保證合理的碳價(jià)，達(dá)到碳市場激勵(lì)減排的目的。

02兼顧“配額供給的可控性”和“自愿減排市場的積極性”

《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》規(guī)定，CCER可抵消重點(diǎn)排放單位應(yīng)清繳碳排放配額的限值為5%。我國碳市場試點(diǎn)階段各地區(qū)的限值在1%至10%之間，因此還需在實(shí)踐中謹(jǐn)慎求證目前設(shè)定的比例是否符合我國碳市場的發(fā)展需求。

03健全碳排放權(quán)抵消機(jī)制

為保證我國碳市場自愿執(zhí)行部分的有效運(yùn)作，需保證抵消配額的一致性，控制抵消配額總量，并有效追蹤記錄抵消配額；與此同時(shí)，應(yīng)對CCER第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效管理，確保CCER簽發(fā)質(zhì)量。

“如何使中國碳市場更合理、穩(wěn)定、健全地運(yùn)作”是需持續(xù)思考和探索的問題，參考和借鑒其他國家碳市場建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是推動(dòng)我國碳市場發(fā)展完善的有效途徑。

中國清潔空氣政策伙伴關(guān)系(CCAPP)志愿者近日翻譯、梳理了歐盟碳市場運(yùn)作報(bào)告(Report on the Functioning of the European Carbon Market），后續(xù)將分批次發(fā)布，為中國碳市場建立健全提供參考。敬請期待。

參考資料

[1] 國家發(fā)展改革委. 全國碳排放權(quán)交易市場建設(shè)方案（發(fā)電行業(yè)）.[2017-12-18].

.cn/xxgk/zcfb/ghxwj/201712/t20171220_960930.html

[2] 生態(tài)環(huán)境部. 全國碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）.[2020-12-31]

/zhengce/zhengceku/2021-01/06/content_5577360.htm

[3] European Commission. Report on the Functioning of the European Carbon Market, 2019.

[4] 清華大學(xué)中國碳市場研究中心，北京中創(chuàng)碳投科技有限公司. 地方政府參與全國碳市場工作手冊.[2019.3]