執(zhí)行案件中碳排放權(quán)的可執(zhí)行性研究

大氣網(wǎng)訊:在全球氣候變暖情勢日益加劇的大環(huán)境下，人們對引起氣候變化的主導(dǎo)誘因“碳排放量”賦予越來越多的關(guān)注，2020年12月25日，生態(tài)環(huán)境部部務(wù)會議審議通過《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，并規(guī)定該試行辦法于2021年2月1日起正式施行。碳排放權(quán)交易的放開有利于增加市場的流動性，有助于節(jié)能減排，特別是在執(zhí)行案件中，這意味著能更好地保障當(dāng)事人的合法權(quán)益。針對這一新興問題，本文將從以下四個方面對這一問題予以分析：碳排放權(quán)交易制度法律法規(guī)基礎(chǔ)，碳排放權(quán)的交易制度，碳排放權(quán)是否具有可執(zhí)行性以及碳排放權(quán)被強制執(zhí)行的困境。

01碳排放權(quán)交易制度的相關(guān)法律法規(guī)基礎(chǔ)

2011年10月，我國啟動碳排放權(quán)交易試點工作，國家發(fā)改委下發(fā)《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點工作的通知》，選定了被稱為“4+2+1計劃”的七個試點省市啟動項目試點，即批準北京、天津、上海、重慶四個直轄市以及湖北省（武漢）、廣東?。◤V州）、深圳市開展碳排放權(quán)交易的試點工作。上述七個試點地區(qū)分別以地方法規(guī)或地方政府規(guī)章的形式制定了相應(yīng)的碳排放權(quán)交易管理規(guī)定，建立了碳排放權(quán)交易市場。其中《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》較有代表性。該《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》明確規(guī)定交易品種、交易地點和交易方式，例如該辦法第五十二條規(guī)定：

深圳排放權(quán)交易所是本市碳排放權(quán)交易活動的指定交易機構(gòu)。

第五十四條規(guī)定：

交易所開展的碳排放權(quán)交易品種包括碳排放配額、核證自愿減排量和相關(guān)主管部門批準的其他碳排放權(quán)交易品種。

2014年12月，為了推動建成全國統(tǒng)一碳排放權(quán)交易市場，國家發(fā)改委發(fā)布了首個碳排放權(quán)交易法律規(guī)范——《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》，為試點地區(qū)碳排放權(quán)交易市場的運行提供了有效指導(dǎo)。

2016年12月，四川和福建兩個非試點地區(qū)的碳市場也相繼開市。

2017年12月，全國統(tǒng)一碳排放權(quán)交易市場以《全國碳排放權(quán)交易市場建設(shè)方案（發(fā)電行業(yè)）》的印發(fā)為標(biāo)志開始建立。

2019年3月29日，在七個省市碳排放權(quán)交易試點的基礎(chǔ)上為規(guī)范碳排放權(quán)交易，加強對溫室氣體排放的控制和管理，推進生態(tài)文明建設(shè)，發(fā)布《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（征求意見稿）》，從而使碳排放權(quán)交易管理制度由此推向法律層面。

2019年12月25日，國家財政部發(fā)布了《碳排放權(quán)交易有關(guān)會計處理暫行規(guī)定》，作為我國碳排放權(quán)交易的市場交易日趨活躍，規(guī)模逐步放大，大量的探索性工作為構(gòu)建全國統(tǒng)一的碳排放權(quán)交易市場奠定了基礎(chǔ)，為促進本地區(qū)發(fā)展而制定的地方性法規(guī)和政府規(guī)章，為碳排放權(quán)交易法律法規(guī)體系的建成做了鋪墊。

2020年12月25日，生態(tài)環(huán)境部部務(wù)會議審議通過《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，該辦法明確規(guī)定生態(tài)環(huán)境部將組織建立全國碳排放權(quán)注冊登記機構(gòu)、全國碳排放權(quán)交易機構(gòu)，以及全國碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)、全國碳排放權(quán)交易系統(tǒng)，以規(guī)范全國碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動。

此外，全國碳排放權(quán)交易市場的交易產(chǎn)品為碳排放配額，生態(tài)環(huán)境部可以根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定適時增加其他交易產(chǎn)品。重點排放單位以及符合國家有關(guān)交易規(guī)則的機構(gòu)和個人，是全國碳排放權(quán)交易市場的交易主體。

綜上，大量的法律法規(guī)和政策的出臺為碳排放權(quán)交易制度法律體系的形成做了鋪墊，為碳排放權(quán)交易系列工作的進行提供了強有力的支持。

02碳排放權(quán)交易制度的具體內(nèi)容

結(jié)合上述法律法規(guī)，可以總結(jié)我國碳排放權(quán)交易制度實質(zhì)上主要包含了以下四部分內(nèi)容：

第一，碳排放權(quán)是指分配給重點排放單位的規(guī)定時期內(nèi)的碳排放額度。第二，碳排放權(quán)的交易產(chǎn)品為碳排放配額，按照《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》第四章第二十條的規(guī)定：

全國碳排放權(quán)交易市場的交易產(chǎn)品為碳排放配額，生態(tài)環(huán)境部可以根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定適時增加其他交易產(chǎn)品。

生態(tài)環(huán)境部根據(jù)國家溫室氣體排放控制要求，綜合各方面因素，制定碳排放配額總量確定與分配方案，在國家生態(tài)環(huán)境部的基礎(chǔ)上，由省級主管部門向本行政區(qū)域內(nèi)的重點排放單位分配規(guī)定的年度的碳分配額，即為“碳排放配額”，相當(dāng)于該單位在一定時期內(nèi)可以“合法”排放溫室氣體的總量。1單位配額相當(dāng)于1噸二氧化碳當(dāng)量。

第三，關(guān)于碳排放權(quán)的監(jiān)管，設(shè)區(qū)的市級以上生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)對重點排放單位溫室氣體排放的報告的核查結(jié)果，確定監(jiān)督檢查重點和頻次，設(shè)區(qū)的市級以上地方生態(tài)環(huán)境主管部門采取“雙隨機、一公開”的方式，監(jiān)督檢查重點排放單位溫室氣體排放和碳排放額清繳情況，相關(guān)情況按程序報生態(tài)環(huán)境部。排放單位應(yīng)當(dāng)在生態(tài)環(huán)境部規(guī)定的時限內(nèi)，向分配配額的省級生態(tài)環(huán)境主管部門清繳上年度的碳排放配額，清繳量應(yīng)當(dāng)大于等于省級生態(tài)環(huán)境主管部門核查結(jié)果確認的該單位上年度溫室氣體實際排放量。如果經(jīng)確認的實際排放量超過配額的部分，排放單位需要向有剩余額度的企業(yè)購買，多余部分可以出售，也可以在后續(xù)年度使用。

按照各試點地區(qū)的地方法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，如果排放單位未能按時完成配額清繳義務(wù)，生態(tài)環(huán)境部和省級生態(tài)環(huán)境主管部門將施予罰款等行政處罰、通報公布違法行為或取消該單位的政策支持待遇等。

第四，關(guān)于碳排放權(quán)的交易機構(gòu)及交易方式，按照《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》的規(guī)定可知，由生態(tài)環(huán)境部組織建立全國碳排放注冊登記機構(gòu)和全國碳排放權(quán)交易系統(tǒng)。全國碳排放權(quán)交易系統(tǒng)負責(zé)組織開展全國碳排放權(quán)集中統(tǒng)一交易。碳排放權(quán)交易應(yīng)當(dāng)通過全國碳排放權(quán)交易系統(tǒng)進行，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、單向競價或者其他符合規(guī)定的方式進行。

03在執(zhí)行案件中，是否可以申請執(zhí)行被執(zhí)行人的碳排放權(quán)額度

《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十二條規(guī)定：

被執(zhí)行人未按執(zhí)行通知履行法律文書確定的義務(wù)，人民法院有權(quán)向有關(guān)單位查詢被執(zhí)行人的存款、債券、股票、基金份額等財產(chǎn)情況。人民法院有權(quán)根據(jù)不同情形扣押、凍結(jié)、劃撥、變價被執(zhí)行人的財產(chǎn)。人民法院查詢、扣押、凍結(jié)、劃撥、變價的財產(chǎn)不得超出被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)的范圍。人民法院決定扣押、凍結(jié)、劃撥、變價財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)作出裁定，并發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，有關(guān)單位必須辦理。

《碳排放權(quán)交易管理暫行條例(征求意見稿)》第十條規(guī)定碳排放配額是所有權(quán)人的資產(chǎn)，從而明確了碳排放權(quán)的物權(quán)屬性?！短寂欧艡?quán)交易管理辦法（試行）》第五章詳細規(guī)定碳排放權(quán)配額的登記制度，從而明晰了碳排放權(quán)的產(chǎn)權(quán)邊界，具有物權(quán)確權(quán)效力和公示效力，因此碳排放權(quán)是一種新興的財產(chǎn)性權(quán)利。

另生態(tài)環(huán)境部已制定《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》詳細規(guī)定交易平臺及交易方式等詳細交易機制，因此單從相關(guān)法律法規(guī)上判斷，碳排放權(quán)是具有可執(zhí)行性的。

但是實踐中，對于碳排放權(quán)的執(zhí)行卻并不盡如人意。通過公開渠道查詢，截至2021年3月23日，碳排放權(quán)被強制執(zhí)行的案例僅有八例，且皆分布在遼寧省撫順市。（2019）遼04執(zhí)194號執(zhí)行裁定書顯示：“查封了被執(zhí)行人遼寧能港發(fā)電有限公司名下的碳排放指標(biāo)”，（2019）遼0403執(zhí)493號執(zhí)行裁定書顯示：“......查封碳排放指標(biāo)兩年”。因此，從司法實踐中可以看出，相關(guān)法院已明確碳排放權(quán)可以作為強制執(zhí)行的標(biāo)的，但執(zhí)行措施僅限于被查封，具體后續(xù)怎么拍賣變賣等執(zhí)行處置措施尚未明朗。

綜上，從法律法規(guī)和司法實踐兩個層面而言，法院可以依法強制執(zhí)行被執(zhí)行人的碳排放權(quán)。

04強制執(zhí)行碳排放權(quán)的實踐困境

盡管我國現(xiàn)在已有針對碳排放權(quán)交易的法律法規(guī)，對碳排放交易的辦法作出指引和規(guī)范，司法實踐中也存在相關(guān)的執(zhí)行判例，但目前實踐中的執(zhí)行措施僅限于查封，具體后續(xù)怎么處置并沒有但實際上在執(zhí)行案件中想要直接執(zhí)行被執(zhí)行人的碳排放權(quán)額度，可能還存在諸多困境，具體原因如下：

第一，全國碳排放權(quán)交易市場尚處在建立階段，致使強制執(zhí)行存在一定的阻礙。司法實踐中，由于沒有可供碳排放權(quán)強制執(zhí)行的交易平臺，目前碳排放權(quán)強制執(zhí)行的措施僅限于查封，無法采取拍賣變賣等強制執(zhí)行的處置措施，因此，目前碳排放權(quán)交易平臺尚未正式建立，使得碳排放權(quán)無法正常被強制執(zhí)行。

第二，缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管，影響被強制執(zhí)行的進度，雖然《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》第六章規(guī)定由生態(tài)環(huán)境主管部門對碳排放權(quán)交易進行監(jiān)督和管理，但就我國目前而言，碳排放權(quán)交易的運行管理與監(jiān)督交皆由生態(tài)環(huán)境主管部門負責(zé)，缺乏專門的監(jiān)管機構(gòu)，無法實現(xiàn)一個專門針對碳排放權(quán)交易完整流程的監(jiān)管，此外，缺乏法律與專門監(jiān)管部門對相關(guān)行政主管部門的監(jiān)督，主管部門權(quán)力涉及資質(zhì)許可、市場準入、及交易行為監(jiān)督等方面，若沒有專門的法律或監(jiān)管部門的監(jiān)督，極容易導(dǎo)致濫用職權(quán)、權(quán)力尋租等重要方面，這顯然加劇了市場運行及碳排放權(quán)強制執(zhí)行的不平穩(wěn)性，使碳排放權(quán)交易和強制執(zhí)行缺乏穩(wěn)定的市場環(huán)境，必然影響碳排放權(quán)強制執(zhí)行的進度。

第三，流動性不足，增加了碳排放權(quán)強制執(zhí)行的難度。目前絕大多數(shù)試點碳市場現(xiàn)貨交易日常成交量都偏小，日成交量往往在萬噸左右。但日成交量只有數(shù)百噸的交易日也不少見。如此微弱的流動性不但難以吸引金融投資機構(gòu)開展穩(wěn)定活躍的交易，也加大了市場被操控的風(fēng)險，因此碳排放權(quán)被強制執(zhí)行的可操作性存在一定困難。第四，價格信號尚未清晰一致。雖然《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》第二十二條規(guī)定：

碳排放權(quán)交易應(yīng)當(dāng)通過全國碳排放權(quán)交易系統(tǒng)進行，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、單向競價或者其他符合規(guī)定的方式。

但目前各個試點碳市場碳價水平及其走勢均差異很大，雖然有地區(qū)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等的差別，在同一個經(jīng)濟體里出現(xiàn)了幾個水平懸殊的碳價信號，且都距離政府期待的合理碳價水平很遠。如何形成穩(wěn)定、清晰、一致和有效的碳價信號，是未來碳金融市場推進的重點。ConCLUSION 結(jié) 語

綜上可知，雖然碳排放權(quán)交易制度的法律法規(guī)正逐步健全和完善，但在司法實踐中，碳排放權(quán)的強制執(zhí)行效果卻不是很理想，因此需要我們共同探索如何讓碳排放權(quán)交易市場更加活躍，進一步推進對碳排放權(quán)的強制執(zhí)行以保障申請執(zhí)行人的權(quán)利。